Skill rapprochement-bancaire

Lit les bank-statements et les factures déjà classées par organisation-documents. Produit un CSV par (client, mois) + met à jour followup.md. C'est tout.

Quand utiliser

• Demande explicite de rapprochement d'un client / d'un mois.
• Après un reclassement de pièce → recalcul du mois concerné.
• Après l'ajout d'un mois d'historique.

Ne pas utiliser pour :

• Classer / déplacer des documents → organisation-documents.
• Programmer ou envoyer des relances → relances.
• Émettre des factures → facturation.

Workflow

1. Charger les transactions depuis clients/<slug>/<AAAA>/<MM>/bank-statements/ (tous les fichiers du dossier).
2. Charger les factures du mois (in + out) depuis index.json du client. Inclure aussi les factures des mois adjacents (M-1 et M+1) pour les paiements qui débordent.
3. Matcher transactions ↔ factures (cf. references/matching-rules.md).
4. Détecter les anomalies (cf. references/csv-schema.md).
5. Écrire clients/<slug>/<AAAA>/<MM>/rapprochement.csv (cf. references/csv-schema.md).
6. Mettre à jour la colonne « Statut paiement » de followup.md pour les matches fort et moyen.
7. Rapport au comptable.

Matching (résumé)

Score agrégé par transaction = montant × 0,5 + label × 0,3 + date × 0,2.

Sens cohérent obligatoire : crédit ↔ facture vente, débit ↔ facture achat. Jamais de cross-match.

Détails (normalisation, fuzzy label, fenêtre date ±30 j, cas limites frais bancaires / salaires / multi-paiements / multi-comptes) → references/matching-rules.md.

Output — CSV

clients/<slug>/<AAAA>/<MM>/rapprochement.csv

UTF-8 avec BOM, séparateur ;, décimal ,, CRLF. Réécrit en entier à chaque invocation (idempotent). Seule la colonne commentaire est préservée entre runs.

Schéma complet (16 colonnes, enum anomalie : paiement_orphelin, encaissement_sans_facture, facture_non_payee, montant_incoherent, doublon_paiement, paiement_partiel, match_ambigu, etc.) → references/csv-schema.md.

Mise à jour de followup.md

Pour chaque match fort ou moyen sur une facture out :

• Trouver la ligne dans la section ## Émises ce mois de followup.md du mois d'origine de la facture (pas celui de la transaction).
• Mettre à jour la colonne « Statut paiement » :
  • fort → payée <AAAA-MM-JJ>
  • moyen → payée ? <AAAA-MM-JJ>
  • paiement_partiel → partielle (X%)
• Vider « Prochaine relance » si statut devient payée.

Ne pas créer followup.md s'il n'existe pas (responsabilité de facturation). Juste écrire le CSV dans ce cas.

Ne pas toucher aux autres colonnes ni à la section ## À émettre.

Communication avec le comptable

Mêmes règles que organisation-documents : vocab métier, jamais de jargon technique (OFX, pipeline, scores numériques bruts, paths absolus).

Silence par défaut si zéro anomalie sur l'invocation. Sinon, synthèse compacte :

🔍 Rapprochement — 3 anomalies à revoir

• ACME SA / Avril : 1 paiement orphelin (1 248 € le 12/04, sans facture)
• Trendex Tech / Mars : facture impayée F-2026-03-008, 850 €, échéance dépassée de 8 j
• Foo SAS / Avril : montant incohérent F-2026-04-021 (facture 720 €, paiement 700 € — escompte ?)

Détails dans clients/<slug>/<AAAA>/<MM>/rapprochement.csv.

Vocabulaire métier : rapprochement, paiement, encaissement, prélèvement, virement, facture, échéance, escompte, acompte, partiel, doublon, orphelin, anomalie, à revoir.

Garde-fous

• Lecture seule sur les sources : bank-statements/, invoices/*, index.json, clients.json.
• Écritures localisées : rapprochement.csv + colonne paiement de followup.md + audit.log du client. Rien d'autre.
• Aucun déplacement de fichier — si un classement est mauvais, ce skill le remonte en anomalie, c'est organisation-documents qui corrige.
• Pas de PII dans les logs : numéros de facture, montants, dates OK ; libellés complets de transaction et IBAN interdits.
• Idempotent : données inchangées → CSV identique octet pour octet.

Références complémentaires

• references/matching-rules.md — cascade de matching, normalisation, fuzzy label, fenêtre de date, cas limites
• references/csv-schema.md — colonnes du CSV, enum anomalie, locale fr-FR, préservation de commentaire